В Правительстве предложили распространить действие закона об отмывании преступных доходов на иностранные трасты

Поправки в закон «О противодействии отмыванию (легализации) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которые предусматривают распространение его норм на отношения, возникшие при участии иностранных юридических образований, предложили в Правительстве. Законопроект за подписью премьер-министра Дмитрия Медведева внесён 13 июля в Госдуму.

В статью 3 закона предложено ввести понятие «иностранная структура без образования юридического лица», под которым будут понимать организационную форму осуществления коллективных инвестиций и (или) доверительного управления собственностью, учрежденную в соответствии с иностранным законодательством, и не являющейся юридическим лицом по иностранному праву.

Указанное понятие также содержится в положениях Федерального закона «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации (в части налогообложения прибыли контролируемых иностранных компаний и доходов иностранных организаций)», отметили в кабмине.

Также документ уточняет понятие «клиент» в статье 3 закона. К нему предлагается отнести иностранную структуру без образования юридического лица. Согласно подпункту 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, обязаны принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев клиентов.

«Предлагаемые законопроектом изменения повлекут обязанность таких организаций принимать соответствующие меры по идентификации бенефициарных владельцев иностранных структур без образования юридического лица», — говорится в пояснительной записке.

Законопроектом также вносятся изменения в пункт 1 статьи 7 закона в части определения объёма сведений, подлежащих установлению о клиенте — иностранной структуре без образования юридического лица, а также в части возложения на организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, обязанности при приеме на обслуживание и обслуживании таких клиентов получать информацию о целях и предполагаемом характере их деловых отношений с данной организацией.